“绿色保险”和“风险减量”是目前保险市场上热度最高的两个词汇，也是诸多保险公司在创新发展中比较关注的两个领域。特别是2022年6月，原银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《指引》）之后，作为金融行业的重要组成部分，保险行业践行绿色金融、绿色保险的行动更是如火如荼。

金融为什么要绿色，因为绿色是生命的颜色。“金山银山不如绿水青山”，绿色是生命的回归，金融是经济的血脉，渗透到每一个行业，每一个家庭，金融是绿色的，一切都将充满生命力。

《指引》的发布将银行业保险业发展绿色金融上升到战略层面，同时提出银行业保险业应将环境、社会、治理（ESG，Environmental，Social，Governance）要求纳入管理流程和全面风险管理体系，被视为中国绿色金融发展的重要里程碑。

《指引》要求保险业要加大对绿色、低碳、循环经济的支持；防范环境、社会和治理风险，提升自身的环境、社会和治理表现。这意味着保险业的绿色经济包括“绿色风险管理”和“防范环境、社会和治理风险”，将绿色金融中蕴含着的风险管理理念向各行各业传递、拓展，是绿色金融理念的进一步深化。

2022年11月，原银保监会发布的《绿色保险业务统计制度》强调，绿色保险是指保险业在环境资源保护与社会治理、绿色产业运行和绿色生活消费等方面提供风险保障和资金支持等经济行为的统称。各保险公司需要统计报送的绿色保险业务情况主要涉及三大部分，包含14个一级项目及30个子项目，一是为环境、社会、治理（ESG）风险提供保障的保险业务；二是为绿色产业提供保障的保险业务；三是为绿色生活提供保障的保险业务，从而全面覆盖绿色生态、绿色产业及绿色生活。

绿色保险横跨产品维度和客户维度，内涵丰富。如环境污染责任保险等险种，具有明显的“绿色”属性，所有业务可统计为绿色保险；而雇主责任保险、企业财产保险等险种，虽然本身不直接具备“绿色”属性，但如果是为绿色企业、项目和产品提供保险服务，也可以统计为绿色保险。

环境、社会、治理（ESG）风险保险业务中的保险产品的维度包括巨灾保险和碳保险等气候变化风险领域、环境污染责任保险和船舶污染责任保险等环境风险领域、安全生产责任保险等社会治理风险领域的保险业务。

绿色产业保险业务主要按照客户的维度分类，行业分类主要参照国家发展改革委《绿色产业指导目录（2019年版）》，包括生态农业、生态保护和生态修复等生态环境产业，太阳能产业、风能产业、水力发电产业、核能产业等清洁能源产业，建筑节能与绿色建筑、绿色交通、园林绿化、环境能源基础设施等基础设施绿色升级产业以及节能环保产业、清洁生产产业和绿色服务等领域的保险业务。

绿色生活保险业务主要按照保险产品的维度进行统计，包括新能源汽车保险、非机动车保险等服务绿色生活的保险业务。

碳汇保险是我国绿色保险产品创新的典型形式。据统计，截至2022年底，广东、贵州、广西、湖南、安徽等15个省份已试点落地碳汇遥感指数保险，累计提供碳汇风险保障4299万元，为森林、湿地、草原等生态系统减排固碳提供支持。保险期间内，因各类灾害导致碳汇实际值未达到约定的碳汇目标值，触发生态保障赔偿；若林场通过方法学科学育林，使实际碳汇值高于约定的碳汇目标值，超出部分给予相应成本补偿。碳汇保险有助于提升公众和社会的绿色环保意识，促进经济社会绿色低碳、可持续发展。

一些公司的创新业务也值得关注。比如中国平安的古树名木保护救治保险，就是为2000多棵树龄逾百年的古树名木提供专项救治修复保障金额，总保额达7000多万元。若被保的古树名木因自然灾害、野生动物损毁、病虫害等风险而受损，保险公司将对救治古树费用进行相应赔偿。

绿色保险的未来发展主要在产品创新和科技赋能。保险公司需要加大科技投入并与金融保险科技公司合作。仍以森林碳汇遥感指数保险为例来说，精准统计是一个前提。为此，利用卫星遥感监测技术，基于遥感影像数据可以建模计算林木蓄积量，并进一步换算出碳汇量，以此作为承保、损失估算等的定量依据；同时，将火灾、旱灾、山体滑坡、病虫害等合同约定灾害造成的林木损失指数化为碳汇损失。此外，借助卫星遥感技术，保险公司还能高效监测森林碳汇变化情况，为森林管理者提供科学管理建议，帮助其提升碳汇值增长速度。